Conocé los montos que pueden activar los controles de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) y qué documentación podrían solicitarte.
A partir de septiembre de 2025, la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), antes conocida como AFIP, intensificará sus controles sobre los contribuyentes, especialmente aquellos que realicen operaciones financieras de alto monto.
Según lo dispuesto por la normativa vigente, ARCA llevará a cabo auditorías a personas físicas que registren un saldo mensual superior a los $50.000.000, y a personas jurídicas cuya cifra alcance los $30.000.000. Estos controles tienen como objetivo verificar el origen y destino de los fondos, asegurando el cumplimiento de las leyes fiscales y previniendo posibles evasiones tributarias.
Es importante destacar que, si los montos a transferir están expresados en moneda extranjera, los mismos deberán ser convertidos a pesos, tomando la cotización comprador del Banco de la Nación Argentina al cierre del período de referencia. Así, quienes realicen transferencias o depósitos importantes deberán estar preparados para justificar y respaldar la legalidad de las operaciones, especialmente si superan los umbrales establecidos por ARCA.
Documentos que ARCA puede solicitar en septiembre de 2025
Los contribuyentes que se encuentren por encima de los montos mencionados en su saldo mensual pueden ser requeridos por ARCA a presentar una serie de documentos. Entre los más comunes se encuentran los comprobantes de compra y venta, documentos que respalden las transferencias de acciones o ventas de empresas, y los recibos de sueldo o constancias de haberes previsionales. Estos requisitos buscan asegurar que las transacciones sean legítimas y no encubran actividades sospechosas.
Además, los contribuyentes deberán tener a mano las facturas correspondientes a las operaciones realizadas en los últimos meses, que ayuden a demostrar la legalidad de los ingresos y gastos registrados. Para aquellos que estén inscriptos como monotributistas, ARCA también podría solicitar el certificado de inscripción en el régimen, como parte de la revisión. Asimismo, un informe de fondos emitido por un contador público podría ser requerido si la Agencia necesita un análisis más detallado sobre la fuente de los fondos o la trayectoria financiera de la persona o empresa en cuestión.
El rol de ARCA y su impacto en la economía argentina
El control y fiscalización de las operaciones financieras es una tarea fundamental de ARCA, cuyo objetivo es mantener la transparencia y el orden en el sistema tributario. Si bien las autoridades argumentan que estas medidas son esenciales para evitar la evasión fiscal y el lavado de dinero, también se señala que pueden generar complicaciones para aquellas personas o empresas que realizan operaciones dentro de los límites establecidos.
Por otro lado, los controles no solo impactan en la relación de los contribuyentes con el organismo fiscal, sino también en la percepción de la comunidad financiera, que podría ver una mayor burocracia e interferencia en sus actividades cotidianas. Sin embargo, desde ARCA se insiste en que la transparencia es clave para el desarrollo económico sostenido y la seguridad jurídica de los contribuyentes. Para aquellos que operen por debajo de los umbrales establecidos, no habrá inconvenientes, siempre que las operaciones se mantengan dentro de los límites permitidos. (Con información de TN)
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